Toutes les réceptions de fonds à la caisse de l'organisation doivent être formalisées de manière appropriée, pour cela, un ordre de caisse entrant est utilisé selon la forme unifiée du formulaire KO-1. Ce document doit être délivré en un seul exemplaire par le salarié responsable des opérations en espèces. A la fin de l'article, un formulaire vous est proposé, que vous pouvez télécharger gratuitement.
La fiche se compose de deux parties :
- L'ordre de réception lui-même, qui prend en compte le montant accepté en caisse.
- Reçu détachable, il est délivré à la personne qui dépose de l'argent pour confirmer son acceptation.
Un exemple de remplissage d'un ordre de réception de fonds
Il est possible de rédiger un PKO à la fois à l'aide de la technologie informatique et à la main, cependant, les taches et les corrections dans ce document lors de son remplissage ne sont pas autorisées. Si une erreur a été commise lors de l'exécution de la commande, alors le « destinataire » est réécrit.
Nous commençons à remplir à partir de l'en-tête, où il est nécessaire d'indiquer le nom de l'organisation et de l'unité structurelle, le cas échéant, sinon un tiret est mis. La ligne « Codes » indique les données pertinentes selon le certificat du Comité national des statistiques ou simplement des statistiques. Ensuite, nous mettons le numéro de série du document, sur la base des données du journal d'enregistrement des documents de caisse sous la forme n° KO-3, où la comptabilité des revenus et des dépenses est effectuée dans l'ordre. Après avoir mis la date de remplissage en chiffres arabes, si la date comporte jusqu'à 10 chiffres, alors nous mettons d'abord « 0 », par exemple, le 3 mars 2015 s'écrira comme 03/03/2015.
La numérotation des documents à la caisse de l'entreprise commence dans l'ordre dès le début de la nouvelle année civile. Et la date d'établissement du document doit être la même que la date de réception des fonds à la caisse.
Colonne Débit et Crédit
Ces colonnes sont renseignées par le comptable-caissier qui traite cette pièce de caisse primaire. La colonne « Débit » reflète le numéro de compte et le sous-compte comptable, qui correspond à l'opération de réception en cours, il s'agira donc le plus souvent de la caisse de l'entreprise (D 50.1).
Dans la colonne « Crédit », le code de l'unité structurelle (le cas échéant) est indiqué dans la colonne correspondante, à laquelle les fonds sont reçus. Par exemple, le code d'un point de vente ou d'un magasin spécifique peut être indiqué.
La colonne suivante indique le compte comptable correspondant, au crédit duquel cette opération est effectuée. Par exemple, l'opération D 50.1 K62.1 signifie que l'organisation a accepté de l'argent des acheteurs pour des biens ou des services précédemment expédiés. Lors du retour des fonds inutilisés à la caisse de l'organisation par la personne responsable, l'entrée suivante sera reflétée - D50 K71 (lors de l'utilisation de sous-comptes, ils sont indiqués).
Dans le champ suivant, le code de comptabilité analytique est indiqué, s'il est conservé, sinon un tiret est mis.
Somme
Dans la ligne « montant », une personne autorisée (caissier - caissier) indique exactement le montant d'argent déposé à la caisse, écrit en chiffres arabes, par exemple, 1800 roubles 00 kopecks ressemblera à 1800-00. Si l'organisation utilise un système de codification, les colonnes suivantes indiquent le code de destination des reçus, sinon un tiret est mis.
La réception d'espèces à la caisse est obligatoirement accompagnée d'un ordre de caisse entrant. En 2019, vous pouvez rédiger ce document non seulement à la main, mais aussi en ligne. Comment le remplir correctement ?
Chers lecteurs! L'article parle de moyens typiques de résoudre des problèmes juridiques, mais chaque cas est individuel. Si tu veux savoir comment résoudre exactement votre problème- contacter un conseiller :
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Toute entrée d'espèces à la caisse d'une personne morale est constatée par un ordre d'encaissement. Quels que soient les circonstances et les motifs de réception de l'argent, la procédure d'exécution d'une commande reste inchangée.
Les règles d'inscription ne changent pas lors du remplissage en ligne. Comment remplir correctement le reçu en ligne en 2019 ?
Aspects importants
L'un des éléments les plus importants de la discipline en matière de trésorerie est pris en compte. Ils marquent chaque réception de fonds à la caisse d'une organisation ou d'un entrepreneur individuel.
Habituellement, le document est établi en fin de journée pour le montant total reçu pour l'ensemble du quart de travail.
Concernant la création d'un ordre de caisse distinct pour toute transaction spécifique, cette action reste entièrement à la discrétion du sujet lui-même.
Il n'y a pas d'exigences strictes dans ce cas. L'entité juridique décide elle-même de la manière dont il est plus pratique de traiter les encaissements, guidée par l'actuelle.
Quant au format de remplissage du document, cela dépend de l'entreprise elle-même. Certaines personnes morales conservent une documentation sous forme papier.
D'autres automatisent les processus et utilisent la complétion informatisée. Dans tous les cas, la paroisse est compilée en un seul exemplaire.
Termes de base
Un ordre de caisse entrant (PKO) est un document de reporting établi dès réception d'espèces à la caisse de toute organisation. Ce document est unifié depuis août 1998.
Il est impossible de se passer de ce document. C'est le PKO comme principal document comptable qui confirme toute réception d'argent.
Le bon de caisse se compose de deux parties : la commande elle-même et le détachement qui y est associé. Le document complété reste dans la caisse.
Mais vous devez d’abord l’enregistrer dans . ,
Elle fait partie intégrante de la problématique du contrôle de l’état de la caisse. PKO est la base de l'affichage des données en comptabilité.
C’est également important dans la prise de décisions de gestion. À l'heure actuelle, le formulaire de bon de commande entrant a un formulaire KO-1 approuvé. C’est intersectoriel. Il peut être utilisé par toutes les entités commerciales.
Le droit de signer un document
Le bon de commande entrant correctement exécuté est signé par le caissier. De plus, le comptable ou le chef comptable doit signer le document.
A défaut, le PKO est signé par la personne qui les remplace. Il peut s'agir du chef de l'organisation ou d'un entrepreneur individuel.
Le reçu détachable est signé par les mêmes personnes. Ensuite, la partie détachable du mandat est certifiée par le sceau. Ce n'est qu'après cela que vous pourrez le transférer à la personne qui a déposé l'argent à la caisse. Le sceau doit être présent uniquement sur le reçu détachable.
Une opinion populaire est que l’empreinte du sceau doit capturer une partie de la signature. Cela se voit rarement dans la pratique. Mais en réalité, c'est faux et est considéré comme une violation des règles de remplissage des documents.
Le caissier est tenu de vérifier et de vérifier toutes les données du PKO. Il est important de vérifier l'authenticité de la signature du comptable ou de son remplaçant. Les données de la commande doivent être écrites correctement, sans corrections ni erreurs.
Lorsque vous spécifiez des applications, vous devez vous assurer qu'elles sont disponibles. Si toutes les règles établies sont respectées, aucun écart n'est constaté, alors le caissier accepte les espèces.
Parallèlement, il inscrit la date de réalisation de l'opération, signe le formulaire et remet au client un récépissé PKO. Si des erreurs sont détectées, le caissier renvoie le caissier pour modification.
Après le transfert du reçu, l'essentiel du mandat entrant reste à la caisse. L'encaissement à la caisse doit être effectué exactement le jour où le document a été établi et signé.
Base normative
La forme du bon de commande entrant est approuvée. Il est utilisé depuis 1999. Dans le même temps, il est impossible de compléter le formulaire avec de nouveaux détails ou de supprimer ceux existants.
Même malgré l'adoption en . Cela est dû au fait que ce document de caisse n'est pas destiné à la comptabilité.
Il est inclus dans le concept de comptabilité de caisse, qui régule la rotation des espèces à la caisse de l'organisation. L'obligation d'utiliser uniquement le formulaire KO-1 pour le traitement des fonds reçus a également été établie par la Banque de Russie.
Cela ressort clairement de l'Instruction n°3210-U du 11 mars 2014 « Sur la procédure à suivre pour effectuer des transactions en espèces ».
Le PQS se compose de deux parties et chacune d’entre elles doit être remplie. Seules les personnes morales sont tenues d'émettre des tickets de caisse à la caisse avec un ordre de ticket de caisse.
La Banque de Russie a permis aux entrepreneurs individuels de prendre leurs propres décisions concernant l'application des documents de trésorerie approuvés.
Mais cela ne s'applique qu'aux cas où les entrepreneurs individuels tiennent des registres des revenus/dépenses et autres objets obligatoires en tenant compte des normes de la législation fiscale. Sinon, les entrepreneurs individuels sont tenus d'utiliser les mêmes formulaires de trésorerie unifiés que les personnes morales.
Un ordre de caisse entrant est établi pour toute réception d'argent en caisse :
- lors du retour du montant émis dans le cadre du rapport ;
- en cas de restitution de l'excédent de salaire émis ;
- lors de la livraison du produit ;
- dès réception de l'argent de l'acheteur ;
- lors du retrait de fonds d'un compte courant, etc.
Les conditions pour remplir le PQS restent en toutes circonstances inchangées.
Remplissage en ligne du bon de commande entrant
Lors de l'exécution d'opérations de crédit, il est permis d'utiliser des services de comptabilité en ligne ou des systèmes automatisés.
Avec l'aide de tels moyens, il est possible d'accélérer considérablement l'exécution du PKO. Les programmes les plus couramment utilisés sont 1C, BEST, INFO-Accountant, Parus et autres.
Il est également pratique d'utiliser le système lors du remplissage du reçu car le numéro du document est automatiquement déterminé et il est également automatiquement enregistré dans le registre.
Un plus pour la comptabilité est le fait que les bases de données des programmes de documents réglementaires sont régulièrement mises à jour. Cela élimine le risque d’utiliser des formulaires obsolètes.
Instruction étape par étape
L'algorithme de remplissage du formulaire KO-1 avec remplissage ligne par ligne est le suivant :
- organisation - le nom de l'entreprise ou d'une autre entité juridique est indiqué.
- OKPO - le code attribué par le Service national des statistiques est saisi. En l'absence de code, un tiret est mis dans la colonne.
- unité structurelle - le nom de l'unité impliquée dans la formation d'un ordre d'encaissement est écrit ici.
- numéro de document - le numéro de série du document est écrit, qui doit être séquentiel.
- date de compilation - la date de création du document est fixée. Il est important que les dates de paiement et de retrait d'espèces coïncident.
- débit - un compte est établi 50.1 "Caissier", ce qui signifie la réception d'argent à la caisse.
- code de l'unité structurelle - la valeur du code attribué est écrite, auquel l'argent est émis.
- compte/sous-compte de compensation - un compte comptable de crédit est apposé. Dans ce cas, le numéro de compte dépend du type d'opération :
- code de comptabilité analytique - reflète l'analyse interne du compte.
- montant - le montant payé lors du paiement est écrit en chiffres.
- accepté à partir de - le nom de la personne physique ou le nom de la personne morale qui a déposé de l'argent à la caisse est indiqué.
- base - il est enregistré pour quoi l'argent a été reçu.
- montant - le montant reçu est écrit en lettres et sans abréviations.
- y compris - le montant est écrit en chiffres. Si l'organisation ne paie pas de TVA, il est écrit « Sans TVA ».
- demande - une liste de tous les documents connexes est signée, indiquant le numéro de chacun et la date de compilation.
Une fois le PKO terminé en un seul exemplaire, vous pouvez passer à l'étape suivante de son exécution :
Il ne faut pas oublier que toutes les commandes de crédit sont numérotées par ordre. Le compte à rebours commence le premier janvier de chaque nouvelle année civile.
Quand on travaille en 1C
Le programme 1C propose des modèles prêts à l'emploi pour tous les formulaires documentaires nécessaires à la comptabilité. Pour commencer, vous devez saisir les données de l'organisation dans la mémoire du programme et générer des analyses.
A chaque enregistrement ultérieur du PKO, vous n'aurez pas à écrire le nom de la personne morale, OKPO. Le système les saisira automatiquement.
La date d'établissement du document et son numéro d'ordre seront également automatiquement apposés. Vous pouvez effectuer un mandat de caisse en ligne en 1C comme ceci :
| Connectez-vous au programme | Et ouvrez l'onglet "Banque et caisse" |
| Dans le menu déroulant | Sélectionnez « Ordre de paiement entrant » |
| Dans la fenêtre ouverte | Appuyez sur les boutons "Actions" → "Ajouter" |
| Dans le document créé, indiquez le montant et le nom de la contrepartie | Pour préciser le montant, cliquez sur l'icône de la calculatrice dans la colonne relative au montant. Ci-dessous, dans la ligne concernant la contrepartie, vous devez cliquer sur les points de suspension. Dans la liste déroulante, sélectionnez le groupe souhaité et le sujet souhaité |
| Ensuite, cliquez sur l'onglet "Imprimer". | Sur la page qui s'ouvre, il est indiqué de qui les fonds ont été reçus. Les documents joints sont répertoriés ici. |
| Pour enregistrer des données | Cliquez sur le bouton "Enregistrer" |
Pour visualiser tous les ordres de caisse entrants et rechercher l'un d'entre eux, vous devez entrer dans l'onglet « Banque et caisse », cliquer sur « Mandat de caisse entrant ». Vous pouvez visualiser toutes les paroisses créées et chacune d'elles individuellement.
Comment imprimer le formulaire
Avant d'imprimer le formulaire généré dans 1C, vous devez à nouveau vérifier l'exactitude de son remplissage. Si des erreurs sont détectées, vous pouvez modifier les inexactitudes manuellement.
Pour ce faire, sélectionnez un document, cliquez sur le bouton "Déplacement du document". Cochez ensuite la case "Réglage manuel". Après cela, il est de bon ton d'apporter les modifications et modifications nécessaires au document.
Une fois la commande passée, le bouton « Enregistrer » est enfoncé. Ensuite, vous appuyez sur le bouton « Ordre de caisse entrant », une icône d'imprimante est dessinée à côté du bouton.
La commande imprimée doit être signée et tamponnée. Un reçu est séparé le long de la ligne de rupture, qui est transférée au destinataire. La commande elle-même est enregistrée en comptabilité.
Avantages et inconvénients
La possibilité de remplir un mandat de caisse entrant en ligne ne signifie pas que vous ne pouvez pas remplir un document sur un ordinateur hors ligne ou manuellement.
Toutes ces options sont en place. Quant à la création d’une paroisse en ligne, on peut noter des avantages tels que :
Le reçu du mandat de caisse entrant est le document principal confirmant le fait que le caissier a reçu de l'argent du déposant, par exemple un employé, fondateur (participant, propriétaire). La commande elle-même et le reçu du mandat entrant ont une forme commune (le reçu est une partie détachable du document-formulaire KO-1).
La forme (unifiée) de l'ordre lui-même, ainsi que les reçus de l'ordre d'encaissement, ont été approuvés par la résolution du Comité national des statistiques du 18 août 1998 n° 88 (ci-après dénommée la résolution n° 88). Et bien que depuis 2013, les formulaires unifiés de documents primaires aient cessé d'être obligatoires, l'utilisation de formulaires unifiés pour les documents de trésorerie, en particulier le formulaire 0310001, reste pertinente (instruction de la Banque de Russie du 11.03.2014 n° 3210 -U).
La procédure de délivrance d'un récépissé pour le PKO
Le formulaire de réception du mandat entrant peut être téléchargé sur notre site Internet.
Le récépissé du mandat entrant est rempli par le caissier lors de la réception des fonds simultanément avec le PKO. Dans la partie détachable du document, toutes les informations de la commande sont dupliquées, et son numéro d'enregistrement ainsi que la date du jour sont également apposés.
Le reçu du mandat de caisse entrant est signé par le caissier et le chef comptable avec le décodage de leurs noms complets, et le sceau rond de l'entreprise (le cas échéant) y est apposé.
En pratique, le ticket de caisse doit être tamponné de manière à ce que sa tranche reste sur le ticket de caisse. Autrement dit, lorsque le reçu est déchiré, un affichage d'impression incomplet doit rester sur le document résultant. Vous devez également essayer de vous assurer que le code et le nom de l’entreprise sur le reçu sont présents et lisibles.
Mais dans les règlements eux-mêmes, qui décrivent la procédure d'établissement des documents primaires en espèces (dans le décret n° 88 et l'instruction de la Banque de Russie n° 3210-U), il est dit que le sceau doit figurer à la fois sur le reçu et sur le se justifier. Dans le même temps, beaucoup considèrent comme invalide le reçu de la commande avec la moitié du sceau.
Dans la pratique judiciaire, il n'y a pas eu d'opinion sans ambiguïté sur la configuration que devrait être le cachet sur le récépissé. Ainsi, dans la résolution du FAS MO du 30 juillet 2009 n° KA-A40/6945-09, il est indiqué que l'empreinte de la moitié du sceau rond sur le document n'indique pas qu'il n'y a pas de confirmation de dépenses. Mais dans la résolution du tribunal régional de Sverdlovsk du 10 avril 2014 dans l'affaire n° 33-4373 / 2014, il est au contraire indiqué qu'un fragment du sceau sur le document ne permet pas de l'identifier avec le sceau du société qui a délivré le document.
Un récépissé d'ordre de retrait de fonds peut également être émis sous format électronique, puis imprimé, signé et remis à la personne qui a remis l'argent à la caisse.
Un exemple de reçu pour un ordre de paiement entrant peut également être téléchargé sur notre site Internet.
Résultats
Un reçu pour PKO est une partie détachable du document qui est transféré au déposant des fonds. Le formulaire PKO et les reçus correspondants sont officiellement approuvés et obligatoires. Notre échantillon vous aidera à remplir correctement le reçu du PKO.
L'activité de toute entité commerciale s'accompagne de situations où des liquidités sont nécessaires. Ils sont utilisés pour effectuer des règlements urgents avec les clients, les fournisseurs, les entités responsables, ils paient les salaires, paient les dépenses, etc. Le contrôle de la comptabilité des fonds dans l'établissement s'effectue grâce au livre de caisse, aux ordres de dépenses et de réception.
Dans la caisse de l'entreprise, l'argent apparaît à la suite de règlements mutuels avec les acheteurs, de la banque, des retours des fournisseurs, des entités responsables, de l'obtention d'un prêt ou d'un prêt et d'autres transactions de revenus. Le document principal qui établit le reçu d'argent est un ordre de reçu de fonds (PKO).
Définition de PQS
La principale forme de comptabilité est considérée comme un ordre de paiement entrant. Il est nécessaire de conserver des enregistrements des transactions en espèces. L'arrivée des fonds à la caisse de l'établissement s'accompagne de l'impression ou de la délivrance d'un bon de réception. La forme du reçu est généralement acceptée (KO-1), elle se trouve dans l'album avec les formulaires unifiés de comptabilisation des transactions en espèces et des résultats d'inventaire.
Un ordre de paiement entrant en 1C a été créé sous la forme de KO-1. Avec son aide, il existe une comptabilité automatique et rapide des processus associés à l'arrivée des espèces à la caisse. L'utilisation de quelque forme que ce soit du document est interdite par la loi. Le reçu de caisse et le reçu qui y est joint sont remplis conformément à l'art. 13, art. 19-21 "La procédure à suivre pour effectuer des transactions en espèces dans la Fédération de Russie".
Le formulaire imprimé du formulaire doit être signé par le chef comptable ou une autre personne disposant de l'autorité appropriée, obtenue conformément à la confirmation écrite du chef. Le reçu détachable est signé par le chef comptable, le caissier qui a accepté l'argent. Sur le ticket de caisse, ainsi que sur le ticket de caisse, un sceau est apposé, puis il est remis à la personne qui a apporté l'argent à la caisse.
Forme d'écran de PKO dans 1C 8.3
Travailler avec une caisse enregistreuse en 1C commence par la création d'un bon de commande entrant. L'algorithme des actions est simple :
- Sur le côté droit de l'écran du programme, cliquez sur l'onglet « Banque et caisse » ;
Photo n°1 « Onglet Banque et caisse » :
- Dans le menu qui apparaît, nous trouvons la sous-section « Caissier » et nous y sélectionnons Documents de caisse - Reçus - Mandat de caisse entrant ;
- Cliquez sur le bouton "Accepter". Il a une forme rectangulaire avec l'inscription « Reçu » et une croix verte ;
- Après cela, une vue électronique du document s'ouvrira, comme le montre la figure 2.
Photo n°2 « Formulaire d'écran du PKO » :
Il est à noter que le formulaire rempli sous forme électronique est imprimé en un seul exemplaire. Aucune correction n'est autorisée. Après la signature, le sceau est apposé d'une manière particulière - la majeure partie va au reçu détachable et l'autre partie est imprimée sur le reçu de caisse lui-même. Ensuite, l'avoir est enregistré dans le journal n° KO-3. Ce document est également automatisé en 1C. Vous pouvez suivre le mouvement des espèces à tout moment grâce à ce journal d'enregistrement des PKO et RKO.
Remplissage correct du PKO en 1C 8.3
Un ordre de caisse entrant dans 1C est programmé de manière à pouvoir effectuer plusieurs opérations de signification différente, qui se reflètent de différentes manières dans la comptabilité. Si un ordre de réception est ouvert à l'écran, comme dans la figure n°2, vous pouvez alors le remplir en tenant compte de la personne de qui l'argent est reçu à la caisse. Cela affecte le choix du type de transaction et du compte comptable. L'exemple suivant considère le type de transaction « Espèces en banque ».
Ordre de remplissage :
- Cliquez ensuite sur le bouton "Envoyer", le document se voit automatiquement attribuer un numéro de série. Les numéros du PKO vont strictement les uns après les autres ;
- En cliquant sur le bouton Dt/Kt, le câblage généré par le programme sera visible, un exemple sur la figure n°5.
Photo n°5 « Reçu de caisse » :
Un ordre de paiement entrant en 1C a été formé. Il peut désormais être effectué, enregistré et imprimé en cliquant sur le bouton "Ordre de caisse entrant", une icône d'imprimante est dessinée à côté du bouton. L'image n° 6 montre à quoi ressemble l'échantillon imprimé du PKO.
Photo n°6 « Formulaire imprimé d'un bon de caisse » :
Des signatures et un sceau sont apposés au bas du document, un reçu est séparé du bon de caisse par une ligne discontinue. Le récépissé, comme mentionné ci-dessus, est remis à la personne qui a remis l'argent, et le mandat reste au service comptable.
En revenant à la rubrique « Banque et caisse », sous-section « Caissier » - « Documents de caisse », l'ordre validé sera visible. Il est marqué d'une coche verte. Dans la sous-section « Banque » - « Relevés bancaires », à compter de la date d'établissement de l'Ordre de Crédit, en bas de la boîte de dialogue, vous verrez combien d'argent a été débité du compte courant ce jour-là et combien a été reçu. Le montant « radié » comprendra 50 000 roubles, que l'organisation a reçus en espèces de son compte bancaire. Voir l'image n°8.
Photo n°8 « Documents de caisse » :
Photo n°9 « Relevés bancaires » :
Un ordre de paiement entrant dans 1C peut être modifié manuellement, pour cela, vous devez sélectionner un document, cliquer sur "Mouvement de document", cocher la case "Ajustement manuel" et apporter les modifications et amendements nécessaires à la transaction.
Travailler avec le livre de caisse en 1C 8.3 et le rapport du caissier
Le livre de caisse de 1C affiche tous les flux de trésorerie de l'entreprise, à la fois leur réception et leur radiation. Toute organisation disposant d'une caisse ne doit tenir qu'un seul livre de caisse. Il est numéroté, lacé, scellé d'un sceau de cire ou de mastic. Le nombre de feuilles du livre est certifié par les signatures du chef comptable et du chef d'entreprise.
Une fois que le caissier a émis ou reçu de l'argent au caissier conformément aux ordres, il est tenu de faire une inscription à ce sujet dans le livre de caisse. A la fin de chaque journée, le caissier calcule le total de la journée, affichant le solde d'argent dans la caisse au numéro suivant. Il transmet ces informations au service comptable sous la forme d'un rapport de caisse. Il s'agit de la partie détachable du livre de caisse, c'est-à-dire sa duplication complète pour toute la journée. Les fiches de dépenses et de recettes sont remises accompagnées du rapport de caisse contre signature dans le livre de caisse.
Le programme 1C a facilité le travail de routine de la comptabilité. Désormais, le rapport du caissier dans 1C est généré sur simple pression d'un bouton. Il est établi grâce aux ordres de caisse entrants et RKO créés, sur la base des écritures, où se trouve un compte 50.01 « Caissier de l'organisation ».
Constitution étape par étape d'un livre de caisse et d'un rapport de caisse en 1C :
- Dans la colonne de gauche du menu, sélectionnez « Banque et caisse » ;
- Dans la sous-section « Caissier », sélectionnez la rubrique « Documents de caisse ». Cet élément affiche tous les PKO et RKO, terminés, supprimés et non terminés. Il sera possible de voir la devise de ces transactions, les numéros et dates des documents, les noms des contreparties et les types de transactions ;
- Ensuite, ils cliquent sur le bouton "Livre de caisse" et la version imprimée du document s'affiche à l'écran, ici le numéro pour lequel le rapport et l'organisation sont nécessaires est sélectionné, un exemple sur l'image n°10.
Photo n°10 « Livre de caisse » :
Le livre de caisse en 1C a une forme unifiée. Il s'agit du formulaire approuvé n° KO-4. Le document affiche :
- Combien d'argent y avait-il au début de la journée ?
- Chiffre d'affaires par jour, soit les revenus et les dépenses, il est indiqué de qui provenaient les revenus ou à qui les fonds ont été émis ;
- Le total de la journée est noté et le solde final en fin de journée est affiché ;
- Détails de l'organisation, date de création du livre de caisse ;
- Numéros de feuille, nom complet chef comptable, comptable, caissier et chef d'entreprise, emplacements pour leurs signatures et sceaux.
La figure 10 montre que le livre de caisse est créé automatiquement en deux exemplaires. L'un d'eux est le rapport du caissier en 1C, qui est transféré au service comptable, l'autre reste au caissier.
Lorsqu'un jour non précis est choisi, mais un délai arbitraire pour la constitution du livre de caisse, alors celui-ci sera constitué pour chaque jour de caisse avec une numérotation d'ordre : feuille 1, feuille 2, etc. Le rapport peut être créé séparément pour différentes devises ou général pour toutes les caisses, mais déjà en roubles russes. Dans le cas où un jour est pris pour la période de reporting, le montant prélevé à la caisse pour le paiement du salaire pour ce numéro est en outre affiché.
Photo n°11 "Journal des documents de caisse" :
Le rapport KO-4 peut également être compilé d'une autre manière. Pour cela, rendez-vous dans la rubrique « Banque et caisse », sélectionnez la sous-section « Rapports » - « Livre de caisse ». Dans cette sous-section, les rapports nécessaires ne sont pas toujours affichés, pour les y ajouter, vous devez cliquer sur le bouton « Paramètres de navigation » en haut de l'écran, il ressemble à un engrenage, et faire glisser les rapports nécessaires de la gauche à droite dans la liste déroulante. Le rapport KO-3 est également sélectionné ici - il s'agit du Journal des documents de caisse, un exemple est indiqué ci-dessus dans l'image n°11.